Dotacja polega na przyznaniu przez państwo pieniędzy na realizację różnych projektów, pieniądze te są przyznawane różnym urzędnikom administracji publicznej, bez zobowiązania do ich zwrotu, oraz w celu prowadzenia działalności, która idzie zrobić dla pożytku publicznego.
Odbiorca dotacji jest zobowiązany do prowadzenia działalności, z której korzysta, a państwo ma z kolei określone uprawnienia, takie jak nadzór i monitorowanie preferowanej działalności, tak aby była ona faktycznie prowadzona, w przeciwnym razie państwo cofnąć wspomnianą dotację.
Obecnie istnieje wiele rodzajów działalności gospodarczej, które były objęte dotacjami, w tym m.in.: transport publiczny, rolnictwo, edukacja, zdrowie. Na poziomie edukacyjnym subwencja jest tak zwanym stypendium i jest otrzymywana przez studentów po spełnieniu określonych warunków pozwalających na otrzymanie stypendium, dzięki czemu student może kontynuować naukę i naukę.
Istnieją trzy rodzaje dotacji: